市税务局重大案件工作运行机制四号专案侦破纪实

发布时间：2024-05-12 06:25:56 来源：蝌蚪影视网 作者：产品中心

　　2018年10月10日，市税实由青岛市税警联手破获的案件案侦“代某杰虚开增值税专用发票串案”，在青岛市李沧区人民法院审判，工作主犯代某杰依法被判处有期徒刑14年，运行并处罚金40万元;之前，机制同案犯时某居已被判处有期徒刑8年，号专并处罚金30万元，破纪潘某宝判处有期徒刑3年缓刑3年，市税实并处罚金15万元……

　　“‘代某杰虚开增值税专用发票串案’是案件案侦我市近年来查处的一件大案，代某杰等人实际控制的工作18家公司共涉及涉嫌虚开增值税专用发票3955份，涉案价税合计3.5亿元，运行涉案税额5000余万元。机制涉及犯罪嫌疑人64名，号专已有3人得到严惩，破纪其他61人正在审查中。市税实对发票虚开案件，我们一直秉持严打严防的工作宗旨，绝不给犯罪分子留下任何可乘之机。”市税务局党委委员、总经济师任洪礼介绍说。

　　从2016年2月开始，市税务局相关部门通过大数据分析，陆续发现一批经营塑料的公司涉及取得认证后失控发票，随即对这些公司展开调查，发现这些公司均是由一名叫代某杰的人实际控制，其申报及发票使用情况存在诸多异常，存在重大虚开嫌疑。鉴于涉案企业众多、金额巨大、跨期较长、案情复杂，该局立即启动税警合作机制，提请公安部门提前介入，建立联合专案工作组，制定了“夯实案件犯罪证据，争取案件全面告破”的工作目标，各基层局也与当地公安部门密切配合，形成一张覆盖全青岛的信息交流网，实现重要信息互联互通、关键证据相互印证、定性处理及时通报，形成打击合力。

　　为减少税收损失及推动案件的深入侦查，各基层局对涉案企业暂停受理注销税务登记及税务登记变更等业务，对涉嫌走逃、失联企业开具的销项发票认定为“失控”发票。同时，与公安部门发挥各自专业优势，利用国家税务总局“云平台”及电子底账系统，认真分析涉案企业纳税、发票流等相关信息，并开展上下游涉案企业梳理分析，深挖受票企业进一步虚开增值税专用发票的线索，进行跟踪，并从货物流、运输流、资金流等方面调查取证，两方同时行动固定线索，全力开展检查围剿，确定收网抓捕范围。

　　在税警部门的收网行动中，该串案的核心人物代某杰被抓捕到案。通过对代某杰的审讯，市税警部门证实，自2012年6月至2016年9月期间，代某杰雇佣他人且使用他人身份证明，注册成立并实际控制青岛某塑料有限公司等18家公司。通过中间人居间介绍，按照6.1%-6.3%比例从他人取得进项发票，之后，按照7%-7.5%比例收取开票费，为他人虚开增值税发票。关键证据取得后，市税警部门顺藤摸瓜，破获涉及该案件的受票企业36户，抓获犯罪嫌疑人64人，补缴税款1100余万元。串案谜底终于揭开，涉嫌当事人终受严惩。“今年以来，我们认真落实四部委打虚打骗专项行动工作部署，依托‘税收重大案件’运行机制，紧紧依靠大数据和信息化手段，锻造精准打击暴力虚开‘杀手锏’，通过‘核心主导，组合联动’，有力打掉虚开增值税发票团伙。应该说，税务总局项目制管理为“双打”行动提供了科学高效的机制保障，‘代某杰虚开增值税专用发票串案’的成功查办，即是在“税收重大案件”运行机制的坚实保障下完成的。下一步，我们要乘势而上，充分发挥税警合作和团队作战优势，紧盯虚开骗税违法行为，打出气势、打出震慑、打出成效，坚决遏制虚开骗税势头，更好维护社会公平正义。”市税务局党委书记、局长冯光泽介绍说。

相关文章